ФУНКЦІЇ, ВИДИ ГРОШЕЙ. Функції грошей, склад і особливості

15.07.2016

ФУНКЦІЇ, ВИДИ ГРОШЕЙ. Функції грошей, склад і особливості

Сутність грошей проявляється в їх функціях, які відображають можливості та особливості їх використання, а також у ролі грошей, що складається в досягненні з їх допомогою певних результатів.

ФУНКЦІЙ грошей присуши стійкість, стабільність, вони мало схильні до змін, у той час як, наприклад, роль грошей в різних умовах може змінюватися.

Особливості ФУНКЦІЙ ПОЛЯГАЮТЬ У ТОМУ, ЩО ВОНИ В більшості випадків здійснюються лише грошима.

Гроші виступають в якості:

• міри вартості;

• засобу обігу;

• засоби платежу;

• кошти накопичення.

Крім перерахованих функцій, нерідко визнається виконання грошима функції СВІТОВИХ грошей (міжнародного платіжного засобу), в якій вони використовуються для грошових операцій між країнами. Виконання такої функції при існуванні золотих грошей або вільно конвертованої валюти не викликало сумнівів. В сучасних умовах грошова одиниця РФ — рубль — не володіє власною вартістю та фіксованим золотим вмістом. Як правило, рублі не застосовуються для розрахунків з іншими країнами, не виконують функцію світових грошей.

Функції грошей розглядаються як прояв їх сутності. Разом з тим вони МОЖУТЬ виконуватися тільки за участю людей. Саме люди, використовуючи можливості грошей, можуть визначати ціни товарів, застосовувати гроші в процесах реалізації й платежів, а також використовувати їх як засіб накопичення.

Такий підхід до функцій грошей означає, що гроші представляють інструмент економічних відносин у суспільстві, а функції грошей можуть здійснюватися лише за участю людей.

Виконання грошима функції міри вартості полягає в оцінці вартості товарів шляхом встановлення цін.

Основою встановлення цін товарів є величина їх вартості, що залежить насамперед від величини витрат суспільно необхідної праці на виготовлення товарів. При встановленні ціни вихідною величиною є не індивідуальний рівень витрат праці окремого товаровиробника на виготовлення товару, а суспільно необхідний рівень витрат. Відповідно в цінах фіксуються суспільно необхідні витрати на виробництво окремих видів товарів.

У випадках однакових цін на окремі види товарів переваги мають виробники, у яких витрати на виготовлення товарів нижче суспільно необхідних. Навпаки, у виробників, у яких витрати на виготовлення товарів вище суспільно необхідних, виникають втрати аж до того, що вони змушені скоротити або припинити виробництво таких товарів. В цьому проявляється активність впливу грошей, завдяки застосуванню яких стимулюється зниження витрат на виготовлення товарів.

Разом з тим, коли мова йде про вимірювання величини вартості товару, то мається на увазі її вираження в цінах, які характеризують еше відносний рівень ціни порівняно з цінами інших товарів. Тут немає нічого незвичайного, оскільки і в деяких сферах людської діяльності застосовується метод вимірювання у відносних величинах. Іншими словами, ціни товарів відображають не тільки абсолютний, але і відносний розмір їх вартості, а також співвідношення вартості різних товарів.

Деякі труднощі визначення ціни товару виникають у зв’язку з переходом від застосування грошей, що володіють власною вартістю, до використання грошових знаків, не розмінних на золото. При застосуванні повноцінних грошей є достатні підстави встановлення ціни товару на основі співвідношення вартості товару до вартості грошової одиниці.

До того ж при використанні повноцінних грошей зазвичай фіксується золотий вміст (вага) грошової одиниці, що дозволяє застосовувати таку величину в якості масштабу цін.

Однак якщо в сучасних умовах замість повноцінних грошей повсюдно використовуються грошові одиниці, що не володіють власною вартістю, то встановлення цін істотно ускладнюється. Тим не менш і неповноцінні гроші використовуються для встановлення цін. З цього питання поки ще не існує вичерпного, прийнятного пояснення. Так, певне поширення отримала точка зору, згідно якої в процесі ціноутворення може брати участь не реальне, а мислиме золото; відповідно в процесі ціноутворення немає необхідності використовувати повноцінні гроші.

В економічній літературі з цього питання існують різні думки. Одні автори вважають, що неповноцінні гроші є представниками золота і заміщають його у всіх функціях, в тому числі і у функції міри вартості. При цьому певний вплив на рівень цін впливають зміни ціни золота. Інші автори висловлюють думку про можливе використання грошей для ціноутворення у зв’язку з наділенням їх правом служити законним засобом платежу. Іноді звертається увага на те, що співвідношення цін на різні товари визначається на основі сформованих традицій.

У зв’язку з розглянутими питаннями велике значення має масштаб цін. При застосуванні повноцінних грошей в законодавчому порядку визначається ваговий вміст золота в грошовій одиниці. Ця величина використовується в якості масштабу цін; встановлювані ціни ув’язуються з вмістом золота в грошовій одиниці.

Внаслідок скасування фіксованого золотого вмісту грошової одиниці та переходу до неповноцінних грошовим знакам виникли деякі особливості характеристики масштабу цін. З цього питання склалися різні точки зору.

Одна з них полягає в тому, що неповноцінні гроші виступають представниками золота і, відповідно, при збільшенні маси таких грошей в обороті кожна з грошових одиниць представляє меншу величину золота. Можна було б з певними застереженнями можна погодитися з такою точкою зору, якщо б вдалося (що малоймовірно) визначити ту величину золота, яку представляють нерозмінні на золото гроші.

Інша точка зору полягає в можливості визначення масштабу цін при застосуванні не розмінних на золото грошей виходячи з рівня прожиткового мінімуму однієї людини. Прихильники такої точки зору приймають наслідок (зміни прожиткового мінімуму, що враховує зміни цін) за вихідну величину визначення вартості грошової одиниці. До того ж тут величина масштабу цін характеризується, виходячи із змін цін товарів особистого споживання і не враховує зміни цін товарів виробничого призначення. Цілком можливо, що масштаб цін, рівень і співвідношення цін різних товарів базуються значною мірою на традиційних співвідношеннях, що існували при застосуванні повноцінних грошей. При цьому необхідно мати на увазі, що зміни цін відбуваються не тільки в зв’язку із змінами масштабу цін, інфляційними процесами, а також у зв’язку зі змінами вартості товарів. Разом з тим поки що в цьому питанні відсутня необхідна ясність.

Орієнтиром при встановленні цін з використанням грошей, т. е. з допомогою функції міри вартості, служить, головним чином, величина вартості товарів. Однак при встановленні цін цим не обмежуються, враховують ще деякі обставини, в тому числі споживну вартість товарів, а також вартість і ціни наявних взаємозамінних товарів.

відносин обліку при встановленні цін особливостей споживчої вартості відповідних товарів потрібно звернути увагу на наступне. Ціни на нові види продукції повинні відповідати змінам їх споживчої вартості порівняно з раніше виготовленої продукції. Якщо, наприклад, продуктивність нової турбіни перевищує продуктивність раніше виготовленої вдвічі, то ціна нової продукції, незважаючи на відмінності в рівні витрат, не може більше ніж удвічі перевищувати ціну що вироблялася раніше. Іншими словами, при встановленні ціни на нову продукцію враховується її споживча вартість.

При встановленні цін на окремі види товарів необхідно враховувати рівень цін взаємозамінних товарів. Ігнорування цієї обставини може призвести до обмеження можливості реалізації окремих товарів.

Крім того, при встановленні цін на товари має бути врахована наявність платоспроможного попиту, фактично складаються співвідношення обсягу пропозиції товарів та платоспроможного попиту .та ін. зокрема, при перевищенні пропозиції над попитом ціни можуть знизитися і, відповідно, для можливості реалізації товарів виявляється необхідним знизити ціну товарів, пропонованих до реалізації.

Тому при встановленні цін на окремі види товарів вихідною величиною є їх вартість, але, крім того, повинні бути враховані й інші обставини. Зокрема, ціни можуть змінюватися під впливом заходів, що вживаються державою, в тому числі у вигляді встановлення податків (податок на продаж), акцизів, митних зборів.

Різнобічне застосування грошей у процесах ціноутворення свідчить про необґрунтованість та обмеженості характеристики їх участі в таких процесах як рахункової одиниці або, як стверджують деякі автори, як «рахункових грошей», або одиниці рахунку.

Така характеристика представляється неприйнятною ще й тому, що в ній відсутній об’єкт рахунки — вартість. Більш обґрунтованим є визначення участі грошей у ціноутворенні в якості міри вартості.

Гроші як засіб обігу використовуються для оплати товарів, що придбаваються. При цьому особливістю такої функції грошей є те, що передача товару покупцеві та його оплата відбуваються одночасно. У цій функції використовуються готівкові грошові знаки. Слід мати на увазі, що в РФ її може виконувати лише російська валюта (рублі). Застосування іноземної валюти при реалізації чи купівлі товарів не дозволяється.

Як засіб оплати товарів, що придбаваються гроші використовуються короткочасно. Одні і ті ж грошові знаки можуть застосовуватися багаторазово в різних угодах, переміщаючись від одних учасників угод до інших. Тут велике значення набуває швидкість обігу грошей: чим швидше відбувається оборот, тим менше потрібно грошей для обігу товарів. Відповідно швидкість обігу грошей важлива для регулювання маси грошей, необхідних для обігу.

участю грошей як засобу обігу закладені можливості впливу на економічні відносини між продавцями і покупцями. Так, покупець товару попередньо повинен переконатися в тому, що споживна вартість пропонованого товару відповідає пропонованим вимогам. Без дотримання цієї вимоги реалізація не здійснюється. Покупець також піддає контролю ціну пропонованого товару. При цьому враховуються рівень цін, співвідношення попиту і пропозиції по товару, призначеного до реалізації, а також рівень цін на товари, які можуть замінити пропонований товар.

Розмір оплати придбаного товару може регулюватися сторонами, що беруть участь у реалізації (продавцем і покупцем) і відхилятися від спочатку запитуваної ціни.

Зі свого боку продавець повинен переконатися в наявності коштів у покупця.

Все це означає, що у функції засобу обігу гроші можуть використовуватися як інструмент взаємного контролю учасників угоди по реалізації товару.

Сукупний обсяг обороту, в якому беруть участь гроші в функції засобу обігу, відносно невеликий і складає лише частину обсягу сукупного грошового обороту.

При виконанні грошима функції засобу обігу і підтримці стабільності цін важливо, щоб обсяг платоспроможного попиту відповідав пропозиції товарів. Дотримання такої вимоги обумовлене прагненням запобігти затримку реалізації товарів у зв’язку з недостатністю коштів обігу, а також можливістю необґрунтованого зростання цін і впливом штучного перевищення платоспроможного попиту над пропозицією товарів.

Саме тому постачання обороту необхідної масою грошових знаків набуває велике значення. Однак рішення такої задачі пов’язане з чималими труднощами. Насамперед наявні рекомендації з цього питання не дозволяють визначити дійсну потребу в грошах. Це відноситься до закону кількості грошей в обігу, який характеризує залежність потреби в готівкових грошах від обсягу реалізації товарів, сум платежів та швидкості обігу грошей. Правильна характеристика залежності потреби обороту в готівці виявляється недостатньою для конкретного розрахунку такої потреби, тим більше на майбутній період (див. докладніше про це далі). Однаковою мірою такий розрахунок практично нездійсненний при застосуванні рівняння обміну.

В сучасних умовах визначити дійсну потребу в грошах складно з різних причин. Одна з них полягає в тому, що кордони готівково-грошового обігу і безготівкових розрахунків «розмиті». Так, підприємства здійснюють розрахунок готівкою грошима у порівняно великих розмірах і передбачити обсяг таких операцій складно. Поряд з цим розширюються грошові обороти населення за допомогою пластикових карток. Передбачити обсяг оборотів, що здійснюються за допомогою таких карток, замість обороту готівкових грошей дуже важко. Потрібно врахувати і те, що нерідко в Росії надходження готівки в обіг затримується, у тому числі і в зв’язку з платіжною кризою.

Все це свідчить про доцільність заходів по поліпшенню використання грошей при виконанні ними функції засобу обігу.

Широко використовуються гроші як засіб платежу. Таку функцію гроші виконують при наданні і погашенні грошових позичок, при платежах за придбані товари та надані послуги, при грошових взаєминах з фінансовими органами (податкові платежі, одержання засобів від фінансових органів), а також при погашенні заборгованості по заробітній платі і ін

Функцію засобу платежу виконують і готівка, головним чином у взаєминах, у яких беруть участь фізичні особи. Лише невелика частина платежів юридичних осіб (в основному на не дуже великі суми) здійснюється готівкою грошима. Однак переважна частина грошового обороту, в якому гроші виступають як засіб платежу, доводиться на безготівкові грошові розрахунки між юридичними особами і в певній частині в розрахунках фізичних осіб (перерахування коштів з вкладу в банку на сплату за комунальні послуги та ін).

При здійсненні певної частини грошових оборотів у функції засобу платежу, на відміну від оборотів в функції засобу обігу, допускається застосування крім російської валюти (рублів) іноземної валюти. Це відбувається, наприклад, при внеску громадянами готівкової інвалюти у вклади в банки і подальше отримання з банку вкладених коштів.

Порівняно часто здійснюються розрахунки в інвалюті при проведенні платежів за експортними та імпортними операціями, у разі виникнення і погашення заборгованості у взаємовідносинах з іноземними фірмами і державами.

Переважаюча маса платежів здійснюється при проведенні безготівкових розрахунків, в яких рух готівки заміщається кредитними операціями, чиненими в грошових одиницях.

Деяка частина взаємних платежів учасників грошового обороту відбувається на умовах заліку взаємних вимог, застосування якого сприяє прискоренню погашення заборгованості учасників таких операцій та зменшує потреба обігу в грошах. При проведенні операцій у частині зачитываемого обороту не відбувається обігу грошей; в цій частині гроші служать мірою вартості і використовуються в якості одиниці рахунку. Лише незараховані суми перераховуються з допомогою грошей в функції засобу платежу.

Виконання грошима функції засобу платежу як у готівково-грошовому обороті, так і у безготівкових розрахунках не можна зводити до переміщення грошових коштів. Невіддільним елементом платежів є їх використання для регулювання взаємовідносин учасників таких операцій.

Розрахунки за придбані товарно-матеріальні цінності та надані послуги передбачають здійснення платежів за умови контролю платника за дотриманням постачальником умов договору.

В економічній літературі, особливо в роботах зарубіжних авторів, нерідко визнається виконання грошима в обігу лише однієї функції — засобу обігу замість двох функцій — засобу обігу і засобу платежу. При подібній позиції приймається до уваги схожість операцій по передачі грошей в оплату товарів і оплату боргів. Так, при характеристиці однієї функції — засобу обігу — зазначається, що в ній виступають «. гроші, які використовуються для оплати товарів і послуг, а також для оплати боргів». Іншими словами, функції засобу обігу і засобу платежу об’єднані в одній функції — засобу обігу.

При цьому приймається до уваги схожість операцій з оплати товарів та оплату боргів. Прихильники такої позиції ігнорують те, що, незважаючи на наявність схожості операцій з оплати товарів та оплату боргів, між ними є істотні відмінності. Дійсно, при реалізації товару на умовах негайної оплати між учасниками таких операцій не виникають кредитні відносини. Навпаки, при оплаті боргів між учасниками операцій існують кредитні відносини. Саме ці обставини, які враховують різний характер відносин між учасниками грошового обороту зумовлюють обґрунтованість виділення в грошовому обороті двох функцій — засобу обігу і засобу платежу.

Гроші, безпосередньо не беруть участь в обороті, в тому числі у функціях засобу обігу і засобу платежу, утворюють грошові накопичення і виконують функцію засобу накопичення.

До складу грошових накопичень входять залишки готівкових грошей, що зберігаються в окремих громадян, а також залишки грошей на рахунках у банках. Освіта грошових накопичень окремих громадян обумовлено: перевищенням доходів над витратами, необхідністю створення резерву для майбутніх великих і сезонних витрат.

Наявність грошових накопичень дозволяє населенню використовувати їх у майбутні періоди для оплати придбаних товарів та погашення різноманітних зобов’язань. Гроші у функції засобу накопичення складаються, крім того, із залишків, які накопичуються підприємствами і організаціями на їх рахунках у банках.

Виконання грошима функції засобу накопичення є важливою передумовою розвитку кредитних відносин, за допомогою яких стає можливим використання тимчасово вільних коштів, що утворюються в різних ланках господарства і населення для надання позичок підприємствам і організаціям інших ланок господарства і окремим громадянам. Виникають і систематично відновлювані кредитні відносини сприяють доцільному використанню ресурсів господарства, розвитку виробництва і більш повному задоволенню потреб населення. Такі народногосподарські результати використання грошей при виконанні ними функції засобу накопичення.

Зіставляючи різні види грошових накопичень, слід виділити накопичення готівкових грошей у населення. Практично щодо таких залишків відсутні які-небудь обмеження в їх використанні для оплати товарів і зобов’язань. Це найбільш мобільний і ліквідний вид грошових накопичень. Тим більше, що готівкові гроші служать законним платіжним засобом й обов’язкові до приймання у всі види платежів.

Трохи менші мобільність і ліквідність притаманні з різних причин залишками коштів юридичних і фізичних осіб на рахунках у банках. Щодо використання таких коштів можуть виникнути при певних умовах деякі обмеження. Так, при недостатності коштів на розрахунковому рахунку підприємства для задоволення всіх претензій наявні кошти можуть використовуватися у відповідності з встановленою черговістю задоволення претензій, а не тільки за розпорядженням підприємства-власника рахунку. Тим не менше не можна випускати з уваги, що залишки на рахунках в банках в певній мірі представляють собою не тільки накопичення грошей, але і вкладення коштів, що приносять дохід.

У зв’язку з цим слід зазначити, що гроші, вкладені в акції, облігації та інші цінні папери, являють собою вже не стільки накопичення грошей, скільки їх вкладення для одержання доходу.

Разом з тим гроші у функції засобу накопичення у вигляді найбільш мобільного та ліквідної їх частини, якими є готівкові гроші, з одного боку, не приносять дохід; з іншого (особливо в умовах інфляції) — схильні до небезпеки знецінення. Різні умови використання грошей у функції засобу накопичення припускають необхідність певних зусиль щодо доцільного розміщення накопичених грошей.

При вирішенні проблеми доцільного розміщення грошових заощаджень приймається до уваги наступний комплекс вимог:

• можливість безперешкодного використання розміщених грошових коштів;

• надійність вкладень;

• мінімізація ризику;

• можливість отримання доходу від вкладень коштів. Накопичення готівкових грошей у населення володіє такою важливою перевагою, як практично безперешкодна можливість їх використання для різних витрат. Це служить чималим спонукальним мотивом збільшення таких накопичень.

щодо використання готівкових грошей, що знаходяться у підприємств, що існують певні обмеження. Вони насамперед полягають у встановленні граничної величини залишку готівки в касі. Крім того, підприємства можуть витрачати готівку гроші у відповідності з їх цільовим призначенням.

Проте залишки готівкових грошей не приносять доходу. Разом з тим в умовах інфляції існує значний ризик втрат у зв’язку зі знеціненням грошей. Все це підсилює зацікавленість у зменшенні залишку грошових коштів, в першу чергу у населення.

Прагнення до можливо більш швидкому витрачання грошових заощаджень і зниження залишків готівки проявилися у застосуванні терміна «гарячі гроші», від яких прагнуть позбутися. Значними перевагами в порівнянні з залишками готівки мають вкладення коштів у кредитні установи, тим більше що вклади та депозити приносять дохід.

Таким вкладенням притаманні і негативні риси. Зокрема, повна гарантія збереження вкладів і депозитів відсутній у зв’язку з можливими втратами у випадках неспроможності кредитних установ. До того ж доходи за вкладами і депозитами не завжди компенсують знецінення грошової одиниці. У результаті знижується зацікавленість у приміщенні грошових заощаджень в кредитні установи. Зазначене відноситься багато в чому і до вкладень в цінні папери.

Одним з напрямів запобігання втрат від обесценений грошових заощаджень є їх використання для придбання майна та товарно-матеріальних цінностей. Тим не менш такого застосування грошових заощаджень притаманні певні недоліки і насамперед обмежена можливість швидкого використання для різних витрат коштів, вкладених у майно.

не Можна також ігнорувати труднощі обґрунтованої оцінки майна при його придбанні, а також можливості його реалізації. До заходів запобігання втрат при зберіганні грошових накопичень належить їх вкладення в залишки вільно конвертованих валют. При уявній надійності вкладень заощаджень в іноземну валюту не можна випускати з уваги можливість втрат при змінах курсу, а також бездоходность вкладень в готівкову інвалюту. До того ж не можна не враховувати, що вкладення грошових заощаджень в готівкову інвалюту являють собою безвідсоткове надання коштів у позику країні — емітенту валюти.

Таким чином, краще використовувати грошові накопичення не як залишку готівки, а як різні вкладення з урахуванням особливостей кожного виду вкладень. За таких умов гроші нерідко перестають виконувати функцію засобу накопичення.

Незважаючи на відмінності функцій грошей, між ними існує взаємозв’язок і єдність, обумовлене сутністю грошей. Так, функція міри вартості реалізується у функціях засобу обігу і засобу платежу. Разом з тим гроші можуть поперемінно виконувати функції засобу обігу і засобу платежу, а також служити засобом накопичення. У свою чергу, грошові заощадження можуть бути використані як засіб обігу і як засіб платежу.

Функція світових грошей виявляється у взаємовідносинах між країнами або між юридичними і фізичними особами, які перебувають у різних країнах. У таких взаєминах гроші використовуються для оплати товарів, що придбаваються, при здійсненні кредитних та деяких інших операцій. При застосуванні різними країнами повноцінних грошей, які володіли власною вартістю, не виникали скільки-небудь серйозні ускладнення з їх використанням у міжнародних відносинах. Тут гроші окремих країн могли застосовуватися для розрахунків з іншими країнами, виходячи з дійсної вартості грошової одиниці кожної країни.

Коли ж був здійснений перехід до неповноцінних грошей, колишня практика виявилася недостатньо прийнятною. В нових умовах розрахунки між країнами стали проводитися за допомогою вільно конвертованих валют (долари США, ієни, німецькі марки та ін) або в таких міжнародних одиницях, як ЕКЮ (Eurppian Currency Union), або з 1999 р.-євро.

Якщо ж платник, знаходиться в Росії, має неконвертованій валютою, він може обміняти її на вільно конвертовану валюту по вживаному курсу та при наявності дозволів здійснити перерахування в інші країни. Навпаки, при надходженні з-за кордону вільно конвертованої валюти вона зараховується на транзитний рахунок. З цього рахунка може бути проведена реалізація частини надійшла конвертованої валюти на місцеву валюту по вживаному курсом, а за наявності дозволу можна використовувати частину валюти для розрахунків із закордонними кореспондентами. Це означає, що функ-

цію світових грошей можуть виконувати грошові одиниці вільно конвертованих валют. Неконвертовані грошові одиниці таку функцію виконувати не можуть.

Короткий опис статті: грошей

Джерело: ФУНКЦІЇ, ВИДИ ГРОШЕЙ. Функції грошей, склад і особливості

Також ви можете прочитати